光环新网:北京sunbet下载云计算有限公司关于2018年度重大资产重组之业绩承诺实现情况的专项审核报告_市场要闻

现在称Beijingsunbet下载云计算备有有限性公司

下去2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到

使掉转船头局面的专项复核民族语言

恢复华记述事务所(特别普通阻碍)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

目 录

一、2018年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的专项复核民族语言 1二、2018年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明3三、审计民族语言附件

恢复华记述事务所(特别普通阻碍)营业执照硬拷贝恢复华记述事务所(特别普通阻碍)执业证硬拷贝恢复华记述事务所(特别普通阻碍)抵押、提前地相干事情抵押硬拷贝记述师执业证明硬拷贝专项复核民族语言

现在称Beijingsunbet下载云计算备有有限性公司

下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到

使掉转船头局面的专项复核民族语言

恢复华核字(2019)第 010093

现在称Beijing光环新网科技备有备有有限性公司整个的合伙:

咱们收到付托,对后附的现在称Beijingsunbet下载云计算备有有限性公司(以下缩写sunbet下载)手感层编制的《下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明》停止了专项复核。

一、手感层的倾向

依照《股票上市的公司陆军少校资产重组手感办法》(奇纳抵押监督手感委员令第 109号)的有关规则,编制《下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明》,并抵押其可靠性、装满的性和精密的,储备物质真实、合法、装满的的什物起监督作用的、原始书面形式已知数、复本已知数此外咱们以为打电话给的以此类推起监督作用的,是sunbet下载手感层的倾向。

二、记述师的倾向

咱们的倾向是在最后阶段复核任务的按照,对《下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明》颁发复核看待。

咱们依照《奇纳记述师以此类推身份验证事情原则第 3101 历史财务物审计或审读外侧的身份验证事情》的规则最后阶段了复核任务,该原则召唤咱们持续职业道德规范,密谋和使生效复核任务以对《下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明》假设不存在陆军少校错报获取有理抵押。在最后阶段复核任务的历程中,咱们使生效了反省记述记载、重行计算相干同上财富等咱们以为打电话给的顺序。咱们置信,咱们的复核任务为颁发看待储备物质了有理的根底。

三、复核看待

咱们以为,sunbet下载手感层编制的《下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明》已依照《股票上市的公司陆军少校资产重组手感办法》的规则编制,在接受陆军少校面貌公允泄漏了sunbet下载业绩无怨收到的开腰槽预测数与开腰槽使掉转船头数的边缘情恢复华记述事务所(特别普通阻碍)1专项复核民族语言

况。

恢复华记述事务所(特别普通阻碍) 奇纳记述师:谢维 (同上阻碍人)

奇纳记述师:白秀荣

奇纳·现在称Beijing二〇一九年四月十七日

恢复华记述事务所(特别普通阻碍)2

业绩无怨收到使掉转船头局面阐明

现在称Beijingsunbet下载云计算备有有限性公司

下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到

使掉转船头局面的阐明

争辩奇纳抵押监督手感委员《股票上市的公司陆军少校资产重组手感办法》(奇纳抵押监督手感委员令第 109 号)的有关规则,现在称Beijingsunbet下载云计算备有有限性公司(以下缩写sunbet下载公司本公司)编制了《下去 2018 年度陆军少校资产重组之业绩无怨收到使掉转船头局面的阐明》

一、陆军少校资产重组基本局面

2018 7 30 日,经奇纳抵押监督手感委员(以下缩写证监会) 《下去批准现在称Beijing光环新网科技备有备有有限性公司向共青城云创授予手感阻碍伴侣(有限性阻碍)等发行备有买通资产并募集补助资产的批》(证监批准〔20181192 号),现在称Beijing光环新网科技备有备有有限性公司(以下缩写光环新网)向金福沈、光环股份备有有限性公司(以下缩写光环股份)、共青城国创授予手感(阻碍伴侣)(以下缩写国创授予)、共青城云创授予手感(阻碍伴侣)(以下缩写 云创授予)等原始合伙买通其重新考虑持有些人本公司 85%股权。

这次特价系以现在称Beijing中同华资产评价备有有限性公司评价的本公司以 2017 1231 日为合格的日的评价成果为秉承,经市每边协商后终极决定的特价。争辩现在称Beijing中同华资产评价备有有限性公司发行物的《资产评价民族语言书》(中同华评报字(2018)010168 号)的评价成果,公司 100%股权的评价值为 135, 万元,经市 每边友好关系协商,这次市标的公司 85%股权开价为 114, 万元,光环新网 以发行备有些人方法领取 58, 万元,以领取现钞的方法领取 56, 万元。

这次发行备有买通资产的固定价钱合格的日为光环新网第三届董事会 2018 年第 二次相识导致公报日。这次发行备有买通资产发行价钱为 /股,发行价 格不在水下固定价钱合格的新来 120 个市日的公司股票市平均价格的 90%。争辩光环新2017 年度开腰槽分配规划调准决定为每股 元,向公司原始股合伙非光屁股 发行备有 48,235,049 股。

2018 8 1 日,本公司相干营业登记签到已手感最后阶段,其股权已变换登记签到至光

业绩无怨收到使掉转船头局面阐明环新昵称下。

二、sunbet下载原合伙业绩无怨收到使掉转船头局面

在这次市中,市每边签字了《发行备有及领取现钞买通资产一致》及其补充一致和《业绩报酬一致》及其补充一致。公司原合伙金福沈、光环股份、国创投(以下缩写公司开腰槽报酬方)无怨收到:

1、公司 2018 年、 2019 年、 2020 年使掉转船头的减去非惯常利弊得失后归属于总公司合伙的净开腰槽将区别对待不在水下 9,210 万元、12,420 万元、16,100 万元。

2、开腰槽报酬的方法及计算脸色

1) 每边批准,这次市使生效端后,如标的公司于开腰槽报酬过去某一特定历史时期的内表示方式现期末端的累计使掉转船头净开腰槽数在水下表示方式现期末端的累计无怨收到净开腰槽数,则市敌手应依照一致商定对股票上市的公司准许报酬。

2)开腰槽报酬期内市敌手应报酬财富及应报酬备有数字的计算脸色如次:

以现钞方法报酬

现期应报酬现钞财富=(标的公司表示方式现期末端的累计无怨收到净开腰槽数-标的公司表示方式现期末端的累计使掉转船头净开腰槽数)÷标的公司开腰槽报酬过去某一特定历史时期的内累计无怨收到净开腰槽数×这次特价-已报酬的备有数字×发行价钱-已报酬现钞财富。

以备有方法报酬

现期应报酬的备有数字=(标的公司表示方式现期末端的累计无怨收到净开腰槽数-标的公司表示方式现期末端的累计使掉转船头净开腰槽数)÷标的公司开腰槽报酬过去某一特定历史时期的内累计无怨收到净开腰槽数×这次特价÷发行价钱-已报酬的备有数字-已报酬现钞财富÷发行价钱。

这次特价÷发行价钱之值和已报酬现钞财富÷发行价钱之值均去除十进位的位数取必须的,精密的到单数位。

假设股票上市的公司在开腰槽报酬过去某一特定历史时期的内使生效资金公积转增股票或送红股的,则发行价钱、已报酬备有数字停止相关联的调准。

光环股份、金福沈、国创授予依照 60%:28.82%:11.18%计算的系数各自承当相关联的的报酬倾向。

3) 市敌手在开腰槽报酬过去某一特定历史时期的应长年累月对股票上市的公司停止报酬,各年计算的当

业绩无怨收到使掉转船头局面阐明期应报酬财富决不 0 时,现期使掉转船头净开腰槽数与现期无怨收到净开腰槽数的边缘应标号标的公司下期使掉转船头开腰槽数,但市敌手先前领取的报酬财富推却冲回。

4) 光环股份以现钞方法报酬,报酬财富以光环股份和共青城云创授予手感阻碍伴侣(有限性阻碍)在这次市中到达的对价财富积和为限;金福沈、国创授予可以选择以现钞方法或备有方法报酬,报酬财富以其在这次市中到达的对价财富为限。金福沈、国创授予如采取备有报酬, 则应向股票上市的公司免除该比备有些人开腰槽分赃。

2018 年度sunbet下载原合伙业绩无怨收到最后阶段局面如次:

(单位:人民币万元)

业绩无怨收到数9,现实决定性的数9,最后阶段率(%

注:现实决定性的数为公司减去非惯常利弊得失后的归属于总公司合伙的净开腰槽。

sunbet下载原合伙无怨收到 2018 年度公司减去非惯常利弊得失后的归属于总公司接受者的净开腰槽为 9, 万元,现实使掉转船头减去非惯常利弊得失后的归属于总公司净开腰槽 9, 万元,最后阶段率

现在称Beijingsunbet下载云计算备有有限性公司

2019 4 17

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